Le PER est un produit d’épargne à long terme permettant d’obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital et / ou une rente. Le PER permet de bénéficier d’une retraite complémentaire par capitalisation, non sujette aux aléas du système de retraite par répartition.
Durant toute la période d’activité du titulaire du plan, les sommes sont bloquées sur le PER (sauf cas particuliers). Le PER permet également de bénéficier d’un avantage fiscal à l’entrée : les versements réalisés sur le PER sont déductibles de vos revenus (dans une certaine limite). Le PER a vocation a remplacer le PERP, le Madelin le PERCO et le contrat article 83 qui ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020.
Chaque personne peut souscrire un ou plusieurs PER (plusieurs PER individuels, ou un PER individuel et un PER entreprise).
Les capitaux peuvent être placés sur de nombreux supports comme le fonds euros, des actions, obligations, des SCPI ou des parts de fonds communs de placement
Au choix du titulaire, les sommes issues des versements volontaires (déduits ou non à l’entrée) ou de l’épargne salariale peuvent être récupérées à terme :
• en rente viagère (avec ou sans réservation en cas de décès du titulaire du PER),
• en capital en une fois ou de manière fractionnée ou progressive (si prévue dans le contrat : le contrat peut notamment limiter la durée de fractionnement),
• pour partie en rente viagère et pour partie en capital (si prévue dans le contrat)
ALGP, votre conseiller en gestion de patrimoine à Rennes, Saint-Malo, Vannes...
Durée
- Pas de durée minimum d’engagement, mais les sommes sont bloquées sauf exception jusqu’à la retraite
Avantages
- La possibilité d’un gain fiscal à l’entrée
- Une sortie flexible : en capital ou en rente
- Pas de fiscalité sur les gains produits durant la vie du contrat
- Un contrat unique offrant la possibilité de transférer vos anciens contrats PERP ou Madelin
- Quelques cas de déblocage anticipé dont l’acquisition de la résidence principale
- Possibilité d’allouer votre épargne sur différents supports
- La possibilité de désigner un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès
- Versements libres, pas d’engagement de durée ou de fréquence
Inconvénients
- Indisponibilités de fonds jusqu’à la retraite sauf cas de déblocage anticipé
- Une fiscalité à la sortie dépendante des options pris (rente ou capital)